评价类型：√实施过程评价   √完成结果评价 

　　项目名称：幼儿教育 

　　项目单位：海南省机关幼儿园                 

　　主管单位：省机关事务管理局                  

　　评价时间：2017年1月1日至6月30日         

　　组织方式：□财政部门   □主管部门   √项目单位 

　　评价结构：□中介机构   □专家组    √项目单位评价组 

 评价单位（盖章）：省机关幼儿园 

 上报时间：2017年7月25日 

    附件4-2 项目绩效目标表 

　　项目名称：幼儿教育 

　　注：预算批复的绩效目标如有调整的，需在报告中加以说明。新增（包括需调整）目标的项目可参照2015年预算编制中我厅已审核同类型项目目标重新设置或调整填报。 

　　附件4-3 项目基本信息 

　　附件4-4 2017年6月财政支出项目绩效评价报告 

　　一、项目概况 

　　（一）项目基本性质和用途 

　　在园领导的正确领导下，我园开拓创新，突出重点，狠抓落实，项目收入、支出预算安排进展顺利，该项目为发放聘用人员工资、社会保障、公积金、公务费、幼儿杂费、修缮费等为整个主轴线，保证幼儿园各项教育教学工作的顺利开展。 

　　（二）项目基本情况 

　　2017年，我园按33个班1260名幼儿保教等预算收入共计970.24万元。 

　　二、 项目资金使用及管理情况 

　　资金落实、使用及管理等情况分析 

　　项目资金来源为收幼儿费用。2017年6月30日止项目资金上年结转57.44万元及本年收入共432.88万元，共收入490.32万元。已支付283.53万元，完成52%。 

　　“事业收入”项目实际支出如下： 

　　1、我园实有聘用人数73人，按照人劳厅规定核准的工资发放标准，用以人员基本工资、津补贴发放及社会保障费等支出87.08万元，住房公积金24.42万元，共111.5万元。 

　　2、幼儿日用品、水电费、各班器具修理等支出161.84万元。 

　　3、购置复印机及教学设备等支出10.09万元。 

　　4、对个人及家庭补助0.1万元。 

　　“幼儿教育”项目，按物价部门核定的收费标准收取幼儿保教费，按量取材核准支付，按时完成预定计划的任务。 

　　三、 项目执行情况 

　　执行过程中，我园本着以幼儿安全为核心，所有购置物品都必须是质量保证的正规厂家，并且与本项目预算批复的用途相符，没有违规使用资金的情况。预算资金受益群体是本园教师及幼儿。经自查，本项目实际发生支出的会计核算真实、准确、规范，各种会计核算资料完整。 

　　预算资金各项目标明确，制定的《工作计划》及《实施方案》对项目的承担部门、任务分配、工作步骤、完成时限及责任落实等均提出了明确的要求，均按相应的指标达成目标。 

　　四、项目绩效情况 

　　项目绩效目标完成情况分析 

　　完成发放聘用人员工资、社会保障、公积金、公务费、幼儿杂费、修缮费等，保证幼儿园各项教育教学工作的顺利开展。项目均在2017年度预计的合理预算内完成。 

　　1、项目的经济性分析 

　　(1)项目成本控制情况 

　　预算资金有节约成本的措施， 在设备购置前进行了市场价格调查后定价。 

　　(2)项目成本节约情况： 

　　a、教师培训以走出去请进来的形式进行，如参加国培及省市教育部门组织的各种培训活动及优质课评比活动等，培训后组织教师进行教学活动观摩交流、总结、反思等活动，达到了预期的效果。 

　　b、外出参观学习差旅费以包干形式进行，减少不必要支出。 

　　2、项目的效率性分析 

　　(1)项目的实施进度发放聘用人员工资、社会保障、公积金、公务费、幼儿杂费、修缮费，均在2017年度预计的合理时间内完成。 

　　(2)项目完成质量 

　　在规定的时间内完成发放聘用人员工资、社会保障、公积金、公务费、幼儿杂费、修缮费等，保证幼儿园各项教育教学工作的顺利开展。员工及幼儿家长均给予认可和好评。  

　　3、项目的效益性分析 

　　(1)项目预期完成目标。已完成聘用人员工资的发放、社会保障、公积金、公务费、幼儿杂费、修缮费，今后根据本园的实际情况与需求另做安排。 

　　(2)项目实施对经济和社会的影响。在规定的时间内完成项目各项目标，保证幼儿园各项教育教学工作的稳定及发展。 

　　4、项目可持性分析 

　　项目完成后，对幼儿园后续持续发展起到了良好的促进作用，大大改善了聘用人员的工资福利问题，得到了教职工们的好评。 

　　5.项目预算批复的绩效指标完成情况分析 

　　(1)产出指标：在规定的时间内完成编外人员工资，绩效标准达到“优”。 

　　(2)成效指标： 幼儿家长满意率达到98%,绩效标准达到“优”。员工满意率达到98%，绩效标准达到“优”。 

　　(3)效率指标：项目资金节约率节约10% ，绩效标准达到“优”。 

　　项目进行了阶段性验收，至2017年中，我园的 “幼儿教育”项目的经费按时按量分配到位。没有对此款进行截留、挪用等现象。 

　　“幼儿教育”项目的财务管理状况良好，具体表现为：承担单位的财务管理制度健全，执行严格有效；实际发生支出的会计核算真实、准确、规范，各种会计核算资料完整；未发现违反财经纪律与财务规定等现象的发生。 

海南省机关幼儿园 

 2017年7月25日